广西商业学校2022年度决算公开

目    录

第一部分：广西商业学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：广西商业学校2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：广西商业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：广西商业学校概况

一、本部门职责

广西商业学校始建于1960年，是隶属于广西壮族自治区商务厅的全日制中等职业学校。主要职能是开展中等职业学历教育和职业培训活动。2000年5月被教育部确认为国家级重点中等职业学校，2003年和2009年两次以优异的成绩通过国家级重点中等职业学校复评和中等职业学校教学水平评估，2009年被自治区教育厅、财政厅评为广西职业教育攻坚重点建设的“自治区示范性中职学校”，2015年被教育部、人力资源社会保障部、财政部确定为“国家中等职业教育改革发展示范学校”，2012年被自治区教育厅确定为广西中等职业教育示范特色学校。学校办学历史悠久，师资力量雄厚，管理规范，近年来还先后获得“自治区文明单位”“自治区职业教育先进单位”“中央教育科学研究所德育改革试验基地”“全区中等职业学校招生先进集体”等荣誉称号，学校综合实力位居广西同类中职学校的前列。学校占地面积192亩，教学用建筑面积7.7万平方米，有独立的图书馆楼、电子阅览室、塑胶跑道的标准田径场及室内运动场，建有市场营销等7大实训基地，拥有63间实训室，教学用计算机1300多台（套），多媒体教室67间，教学仪器设备总值达3,374万元，学校开设有市场营销等14个专业，其中3个为自治区示范性专业，3个为商科中等职业学校特色专业。现有全日制中职在校生约6382人，教职工241人。先进的一体化数字校园网和无线网络覆盖了全部的教学生活场所。现已建成9,020平方米的汽营实训大楼，学校的办学实力更加强大。

二、机构设置情况

我校内设机构15个，分别为：校长办公室、党委办公室、人事科、财务科、资产后勤中心、质量管理办、教务管理中心、学生工作中心、工会、培训继教中心、招生办、商贸系、机电工程系、公共艺术系、餐旅系。

第二部分：广西商业学校 2022年度部门决算报表

详见附件：广西商业学校2022年度部门决算公开附表

第三部分：广西商业学校2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入6223.33万元，其中本年收入  5930.05万元, 较2021年度决算数减少1251.59万元，下降16.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4826.55万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加185.52万元，增长4%，主要原因是学生人数增加后生均经费的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入591.79万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加115.28万元，增长24.19%，主要原因是学生人数的增加及扩大职业技能培训。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入511.71万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数减少1816.86万元，下降78.02%，主要原因是学校获得教育厅亚行贷款项目的资金支持减少。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

8.上年结转和结余293.28万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加264.47万元，增长917.98%，主要原因是汽车营销实训楼工程建设资金未使用完结转至下年使用。

（二）本部门2022年度总支出6223.33万元，其中本年支出  6005.71万元, 较2021年度决算数减少1251.59万元，下降16.74%。支出具体情况如下：

1.教育支出5424.86 万元：主要用于学校教职员工的工资福利、学生奖助学金、离退休人员补助、日常公用经费以及办学能力达标等项目建设方面。较2021年度决算数减少1373.56万元，下降20.2 %，主要原因是亚行贷款项目建设进度基本完成，投入的项目资金减少。

2.社会保障和就业支出335.33万元，较2021年度决算数增加187.64万元，增长127.05%，主要原因是由于教职工人数增加，缴存基数增加。

3.卫生健康支出159.37万元，较2021年度决算数减少0.32万元，下降0.20%，主要原因是教职工缴存基数变动。

4.住房保障支出86.15万元，较2021年度决算数增加1.86万元，增长2.21%，主要原因是教职工缴存基数变动。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加0万元，增长0%。

6.年末结转和结余217.62万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少67.22 万元，下降23.6%，主要原因是汽营楼项目资金支出结余减少。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

广西商业学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出4826.55万元，较2021年度决算数增加156.7万元，增长3.36%。其中：基本支出2290.62万元，项目支出2379.23万元。

广西商业学校2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4356.28万元，支出决算为4826.55万元，完成年初预算的110.80%。

（一）教育支出年初预算为 3972.87万元，支出决算为4386.03万元，完成年初预算的 110.40 %。主要用于学校教职员工的工资福利、学生奖助学金、离退休人员补助、日常公用经费以及办学能力达标等项目建设方面。

（二）社会保障和就业支出年初预算为137.90万元，支出决算为195.00万元，完成年初预算的141.41%。

（三）卫生健康支出年初预算为159.37万元，支出决算为159.37万元，完成年初预算的 100 %。

（四）住房保障支出年初预算为86.15万元，支出决算为86.15万元，完成年初预算的 100 %。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出2381.6万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1445.19万元，完成年初预算的104.54%。

（二）商品和服务支出780.98万元，完成年初预算的99.53%。

（三）对个人和家庭的补助支出151.71万元，完成年初预算的70.74%。预决算之间存在较大差异是由于自有资金减少，导致与预算差异较大。

（四）资本性支出3.72万元，完成年初预算的0%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

广西商业学校2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加0万元，增长0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西商业学校2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

广西商业学校2022年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

广西商业学校2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成预算的0%，比上年增减0万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额429.31万元，其中：政府采购货物支出429.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额318.64万元，占政府采购支出总额的74.22%，其中：授予小微企业合同金额126.64万元，占授予中小企业合同金额的39.74%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本单位无此项支出也需要注明“本部门无政府采购支出”。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是接送师生用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆） 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我校对2022年度20个项目进行评价，其中：一般公共预算项目支出开展绩效自评18个，共涉及资金2175.66万元，占一般公共预算项目支出总额的100%；对单位资金预算项目支出开展绩效自评2个，共涉及资金365.54万元；对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

学校组织对“中等职业学校免学费(中央资金)”等20个项目进行了自评，涉及一般公共预算支出2175.66万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，单位资金预算项目支出365.54。从评价情况来看，项目完成的绩效指标基本达到预期绩效指标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我校对照年初设定的绩效目标自评，12个项目评为一等，占项目总数比例60%；5个项目评为二等，占项目总数比例25%；3个项目评为四等，占项目总数比例15%。自评发现的主要问题及原因：一是不能很好的把项目指标值细化；二是细化后的项目实施未能监督到位。下一步改进措施：一是严格按照要求细化项目对应的各项指标；二是细化后的指标要严格把控实施。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，中等职业学校办学条件达标建设项目自评得分为97分，评为一等，项目全年预算数为400.00万元，执行数为400.00万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况较好。自评发现的主要问题及原因：是项目指标值设置得不够细化 。下一步改进措施：及时对接项目实施部门，严格按照预算设置的指标值进行对照考核。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件4-2广西商业学校2022年度自治区本级部门决算公开表